Решение Муниципального совета Подпорожского муниципального района от 26.09.2006 № 65
Об исполнении бюджета муниципального образования "Подпорожский муниципальный район Ленинградской области" за 1 полугодие 2006 года
ЛЕНИНГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ СОВЕТ ДЕПУТАТОВ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "Подпорожский муниципальный район" РЕШЕНИЕ от 26 сентября 2006 года N 65 Об исполнении бюджета муниципального образования "Подпорожский муниципальный район Ленинградской области" за 1 полугодие 2006 года Заслушав и обсудив информацию об итогах исполнения бюджетамуниципального образования "Подпорожский муниципальный районЛенинградской области" за 1 полугодие 2006 года Совет депутатовПодпорожского муниципального района р е ш и л: 1. Принять к сведению информацию об итогах исполнения бюджетамуниципального образования "Подпорожский муниципальный районЛенинградской области" за 1 полугодие 2006 года. 2. В целях выполнения плана поступлений в бюджет муниципальногорайона обязать Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службыРоссии N 4 по Ленинградской области (Сахненко Н.Ф.), администрациюмуниципального образования "Подпорожский муниципальный районЛенинградской области" (Брусов Н.М.) увеличить собираемость доходов,по которым являются администраторами платежей. 3. Обязать руководителей комитета по образованию (Ваксман В.М.),муниципального учреждения здравоохранения "Подпорожская ЦРБ" (СоколовЮ.А.), Управления социальной защиты населения (Загорская Р.В.)обеспечить освоение средств в соответствии с утвержденными сметами ипо целевому назначению. Усилить контроль за соблюдением лимитов поотоплению и освещению учреждений. 4. Контроль за исполнением настоящего решения возложить напостоянную депутатскую комиссию по бюджету, налогам и сборам. Глава муниципального образования В.П.Емельяненко Приложение N 1 Исполнение расходов по бюджету муниципального образования "Подпорожский муниципальный район Ленинградской области" по отдельным отраслям на 1 июля 2006 года.-----------------------------------------------------------------------------| Наименование | Уточненный | Исполнено | % || | план | за 1 полугодие | исполнения || | 1 полугодия | | ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Функционирование высшего | | | || должностного лица органа | | | || местного самоуправления | 286,0 | 221,7 | 77,5 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Функционирование | | | || законодательных органов | | | || власти | 530,5 | 480,6 | 90,6 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Функционирование | | | || исполнительной власти | 7051,0 | 6956,8 | 98,7 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Обеспечение деятельности | | | || финансовых органов | 2238,0 | 1990,4 | 88,9 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Другие общегосударственнные | | | || вопросы (содержание архива, | | | || комиссии по делам несовершен- | | | || нолетних, расходы связанные с | | | || казначейской системой | | | || исполнения бюджета) | 1682,5 | 1268,4 | 75,4 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Органы внутренних дел | 32,4 | 29,8 | 91,1 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Органы юстиции | 375,0 | 375,0 | 100,0 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Сельское производство | | | || (расходы гостехнадзора) | 25,0 | 23,6 | 94,4 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Другие виды транспорта | 2384,5 | 1386,5 | 58,1 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Коммунальное хозяйство | | | || (переданные полномочия с | | | || поселений на закупку мазута и | | | || угля) | 12211,2 | 8217,9 | 67,3 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Образование | 100862,9 | 74499,6 | 73,9 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Культура (расходы по | | | || ликвидационной комиссии | | | || бывшего комитета по | | | || культуре, делам молодежи, | | | || спорту и туризму) | 700,0 | 635,5 | 90,8 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Здравоохранение | 26073,5 | 19394,0 | 74,4 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Пенсионное обеспечение | 385,0 | 293,9 | 76,3 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Социальное обслуживание | | | || населения | 8699,1 | 6983,7 | 80,3 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Социальное обеспечение | | | || населения | 33199,3 | 29555,5 | 89,0 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| \Борьба с беспризорностью, | | | || опека, попечительство | 1434,3 | 1311,5 | 91,4 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Другие вопросы в области | | | || социальной политики | 2046,0 | 2025,8 | 99,0 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| Межбюджетные трансферты | 42681,4 | 37321,8 | 87,4 ||-------------------------------+-------------+----------------+------------|| | | | || Итого расходов | 242897,6 | 192972,0 | 79,4 |----------------------------------------------------------------------------- СПРАВКА по исполнению бюджета муниципального образования "Подпорожский муниципальный район Ленинградской области" за 1полугодие 2006 года Исполнение доходной части бюджета По состоянию на 1 июля 2006 года в бюджет муниципальногообразования "Подпорожский муниципальный район Ленинградской области"поступило собственных доходов на сумму 28752,9 тыс. руб., чтосоставляет 92,8% исполнения плана отчетного периода (без учета доходовот предпринимательской деятельности) и 45,8% исполнения годовогоплана. Удельный вес поступивших собственных доходов в общей суммедоходов бюджета МО составил 14,1%. В виде дотаций и субвенций полученоиз областного бюджета 168299,8 тыс. руб., что составляет 82,4% отобщей суммы поступивших в бюджет МО доходов. Доходы отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности составили вобщей сумме доходов 3,5%. Бюджет МО в целом по доходам исполнен в сумме 204314,3 тыс. руб.,что составляет 95,6% исполнения уточненного плана отчетного периода и50,0% исполнения годового плана:-------------------------------------------------------------------------------------------| | Уточненный | План | Исполнено | % | % || | план | 1 | на | исполнения | исполнения || | 2006 год | полугод- | 01.07.2006г. | к годовому | к плану || | | ие 2006г. | | плану | отчетного || | | | | | периода ||-----------------------+------------+-----------+--------------+------------+------------|| 1. Собственные | 62827 | 30977,0 | 28752,9 | 45,8 | 92,8 || доходы | | | | | ||-----------------------+------------+-----------+--------------+------------+------------|| 2. Доходы от предпри- | | | | | || нимательской и иной | | | | | || приносящей доход | | | | | || деятельности | 16589 | 9285,3 | 7261,6 | 43,8 | 78,2 ||-----------------------+------------+-----------+--------------+------------+------------|| 3. Дотации, | | | | | || субвенции, субсидии | 329761,5 | 173393,5 | 168299,8 | 51,0 | 97,0 ||-----------------------+------------+-----------+--------------+------------+------------|| ВСЕГО доходы | 409177,5 | 213655,8 | 204314,3 | 50,0 | 95,6 |------------------------------------------------------------------------------------------- Основными доходными источниками бюджета МО в истекшем периодебыли:1) Налог на доходы физических лиц - 22710,3 тыс. руб., или 78,9% вобщей сумме поступлений собственных доходов; 2) Единый налог на вмененный доход - 3457,2 тыс. руб., или 12,0%; Исполнение плана отчетного периода по основным доходнымисточникам характеризуется: По налогу на доходы физических лиц исполнение составляет 109,5%. План 1 полугодия по единому налогу на вмененный доход дляотдельных видов деятельности исполнен на 60,2%. Исполнение расходной части бюджета за 1 полугодие 2006 года Расходная часть бюджета муниципального образования "Подпорожскиймуниципальный район Ленинградской области" за 1 полугодие 2006 годисполнена в целом в сумме 192972 тыс. руб., что составляет 79,4% отплана 1 полугодия (242898 тыс. руб.) и 47,2% уточненного годовогоплана (409178 тыс. руб.). В целом по бюджету не профинансированырасходы на сумму 49926 т. руб. Расходы профинансированы в пределахпоступивших доходов и средств областного бюджета, полученных в видедотации и субвенций. На недофинансирование всех учреждений и мероприятий оказаловлияние наличие не перекрытого планового квартального дефицита в сумме33242 тыс. руб., невыполнения плана собственных доходов на сумму 2224тыс. руб., невыполнение плана по доходам от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности в сумме 2024 тыс. руб. и наличиенеиспользованных целевых средств сумме 12097 тыс. руб. Кредиты вотделениях банка не привлекались в связи с отсутствием гарантий ихсвоевременного погашения из-за недостаточности собственной доходнойбазы. Исполнение расходов за 1 полугодие 2006 года по отдельнымотраслям приведено в приложении N 1. Финансирование по всем отраслям производилось исходя изпервоочередности расходов (заработная плата работающих, расходы напитание и медикаменты, обеспечение горюче - смазочными материалами,услугами связи, выплата пособий на опекаемых детей, оплата заосвещение). Остальные расходы производились в пределах имеющихсяфинансовых средств. Наибольший удельный вес в структуре расходов приходится насоциальную сферу - 69,8% и межбюджетные трансферты - 19,3% (раздел покоторому отражены расходы на дотации на сбалансированность бюджетовпоселений). Исполнение расходов в разрезе отраслей характеризуется: Социально - культурная сфера В составе расходов бюджета муниципального образования расходы нафинансирование социально-культурной сферы составили 134700 тыс. руб.или 77,7% от плана 1 полугодия (173400 тыс. руб.). Раздел " Образование" Из полугодовых ассигнований в сумме 100863 тыс. руб. освоено74500 тыс. руб., в целом не освоено 26363 тыс. руб. Расходы по фондуоплаты труда произведены на сумму 46170 тыс. руб. при плане 56935 тыс.руб., не освоено 10765 тыс. руб. Не перечислен налог на доходы сфизических лиц за май 2006 года в сумме 449 тыс. руб. Недорасходобразовался также в связи с уходом работников в отпуск в более поздниесроки. Остаток неиспользованной субвенции по заработной плате школсоставил 3178 тыс. руб. Кроме того, при планировании учитывалосьувеличение 1 разряда Единой тарифной сетки с 1 мая до 1100 руб. или сростом на 37,5%. Фактически из-за снижения межразрядных коэффициентовзаработная плата возросла на 15,5%. Не освоены ассигнования 1 полугодия по единому социальному налогув сумме 6238 тыс. руб., не произведены расчеты по единому социальномуналогу за май 2006 года в сумме 961 тыс. руб., остатокнеиспользованной субвенции по школам составил 2550 тыс. руб. По статье "Коммунальные расходы" финансирование произведено всумме 9201 тыс. руб. при полугодовом плане в сумме 14676 тыс. руб., втом числе не произведены расчеты по освещению на сумму 423 тыс. руб.,по отоплению на сумму 4273 тыс. руб., водоснабжению на сумму 775 тыс.руб. Общая задолженность за потребленную электроэнергию с учетомпереходящей задолженности составляет на 1 июля 2006 года - 1929 тыс.руб. За счет средств областного бюджета для организации отдыха идосуга детей произведены расходы на приобретение аттракциона " Веселаярадуга", стоимостью 591 тыс. руб., также произведены расходы поорганизации летнего оздоровительного отдыха детей и подростков в сумме230,0 тыс. руб. Раздел "Здравоохранение" На содержание учреждений здравоохранения израсходовано 19394 тыс.руб. при полугодовых ассигнованиях в сумме 26073 т. руб. чтосоставляет 74,4%. В целом не освоено 6679 тыс. руб., в том числе неосвоены ассигнования по проектированию спортивно-оздоровительногокомплекса (бассейн) в сумме 500,0 тыс. руб. По фонду заработной платы не освоено 826 т. руб. Экономияобразовалась в связи с наличием вакантных должностей и лиц, работающихпо совместительству в учреждениях здравоохранения и не получающихдоплату до прожиточного минимума в сумме 2228 руб. Кроме того, припланировании также учитывалось увеличение 1 разряда Единой тарифнойсетки с 1 мая до 1100 руб. или с ростом на 37,5%. Фактически из-заснижения коэффициентов заработная плата возросла на 15,5%. По начислениям на зарплату не освоено 1563 т. руб., в том числене произведены расчеты по единому социальному налогу за май 2006 годав сумме 405 тыс. руб. Оплаченные расходы на коммунальные услуги составили 3056 т. руб.Не профи-нансированы расходы по освещению в сумме 194 т. руб., поотоплению в сумме 1481 тыс. руб., водоснабжению - 500 тыс. руб. из-заотсутствия финансовой возможности Раздел "Социальная политика" Освоено за отчетный период -40170 тыс. руб. при плановыхассигнованиях на соответствующий период в сумме 45764 т. руб. чтосоставляет 87,8 %. В целом не освоено 5594 тыс. руб. из них: По учреждениям социальной политики (финансируются за счетсубвенции областного бюджета) - 1112 тыс. руб., из них по фондузаработной платы в сумме 854 тыс. руб., по единому социальному налогув сумме 141 тыс. руб. из-за неточностей в квартальном планированиифонда зарплаты. Расходы по выплате различных видов помощи отдельным гражданампрофинансированы в пределах представленных заявок или в сумме 700 тыс.руб. при выделенных ассигнованиях из областного бюджета в связи спередачей полномочий на муниципальный уровень в сумме 1323 тыс. руб. В связи с передачей полномочий на муниципальный уровень пооказанию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан ифинансового обеспечения этих расходов расходы произведены в сумме29556 тыс. руб. при уточненном плане в сумме 33199 тыс. руб. Выплата пособий на 72 опекаемых ребенка произведена полностью ирасходы составили 1312 тыс. руб. или 91,5% предусмотренных средств. Раздел "Межбюджетные трансферты" По данному разделу отражены расходы по дотации насбалансированность бюджетов поселений, расходы произведены в сумме37322 тыс. руб. при плане 42681 тыс. руб. Недофинансирование связано стем, что фактическая оплата за централизованную поставку мазута и углядля поселений в 1 полугодии составила 8218 тыс. руб., изпредусмотренных по плану 12211 тыс. руб. Дотация на сумму 1366 тыс.руб. не профинансирована из-за наличия не перекрытого дефицита побюджету района. Следует отметить, что бюджеты поселений сбалансированыбез квартального дефицита, весь квартальный дефицит предусмотрен побюджету муниципального района. Раздел "Общегосударственные вопросы" Расходы за отчетный период составили 10918 тыс. руб. при плане всумме 11788 тыс. руб., что составляет 92,6%. Расходы по фонду оплатытруда составили 7744 тыс. руб. при плане 8078 тыс. руб. Не произведеныперечисления налога на доходы с физических лиц за май 2006 года всумме 102 тыс. руб. и единого социального налога за 2006 года в сумме214 тыс. руб. из-за отсутствия финансовой возможности. В связи с сокращением численности в органах местногосамоуправления на 27 человек расходы на выплату пособий при сокращенииштата составили за 1 полугодие 557 тыс. руб. Не произведены расходы, выделенные на казначейское исполнениебюджета в сумме 360 тыс. руб., так как средства из областного бюджетане поступали. Раздел "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" Расходы в целом составили 405 тыс. руб. при плане в сумме 407тыс. руб., что составляет 99,5%. Из них по подразделу 0302 " Органывнутренних дел" расходы составили 30 тыс. руб. из запланированных 32тыс. руб. Расходы по подразделу 0304 " Органы юстиции" на содержание отделапо регистрации актов гражданского состояния составили в пределахассигнований - 375 тыс. руб. Раздел "Национальная экономика" По данному разделу производится финансирование убытков отпассажирских перевозок по муниципальным транспортным предприятиям "Автогарант" и "Автогарант- Плюс" и расходы гостехнадзора. Суммафинансирования по транспортным предприятиям на покрытие убытков отработы пассажирского автотранспорта составила 233 тыс. руб. или 36,8%бюджетных назначений. Выделенные из областного бюджета субвенции наобеспечение транспортных услуг для отдельных категорий граждан в сумме1751 тыс. руб. освоены в сумме 1154 тыс. руб. в соответствии спредставленными заявками. Расходы по гостехнадзору составили 24 тыс.руб. при плане 25 тыс. руб. Раздел "Коммунальное хозяйство" По данному разделу предусмотрены расходы в связи с передачейполномочий муниципальному району от поселений по расчетам запоставленный уголь и мазут для отопления жилого фонда. Расходыпроизведены в пределах централизованных поставок угля и мазута длянужд муниципального образования в общей сумме 8218 тыс. руб. призапланированных в сумме 12211 тыс. руб.