Решение Муниципального совета Всеволожского муниципального района от 20.10.2011 № 61
Об утверждении отчета о выполнении плана работы Контрольного органа муниципального образования "Всеволожский муниципальный район" Ленинградской области за II квартал 2011 года
ЛЕНИНГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ СОВЕТ ДЕПУТАТОВ МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ "ВСЕВОЛОЖСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН" РЕШЕНИЕ от 20 октября 2011 года N 61 Об утверждении отчета о выполнении плана работы Контрольного органа муниципального образования "Всеволожский муниципальный район" Ленинградской области за II квартал 2011 года В соответствии с решением Совета депутатов N 17 от 03.03.2011 г."Об утверждении плана работы Контрольного органа муниципальногообразования "Всеволожский муниципальный район" Ленинградской областина II квартал 2011 г.", и заслушав информацию ПредседателяКонтрольного органа Ефремовой Г.А., Совет депутатов принялр е ш е н и е: 1. Утвердить отчет о выполнении плана работы Контрольного органамуниципального образования "Всеволожский муниципальный район"Ленинградской области за II квартал 2011 г. и признать работуКонтрольного органа удовлетворительной. 2. Решение вступает в силу со дня его принятия. 3. Опубликовать настоящее решение в газете "Всеволожские вести". 4. Контроль за исполнением настоящего решения возложить напостоянную комиссию по бюджету, предпринимательству, налогам,инвестициям и экономическому развитию. Глава муниципального образования Т.П.Зебоде Приложение к решению Совета депутатов N 61 от 20.10.2011 года Отчет о выполнении плана работы Контрольного органа муниципального образования "Всеволожский муниципальный район" Ленинградской области за II квартал 2011 г. В соответствии с планом работы Контрольного органа на II квартал2011 г., утвержденнымешением Совета депутатов МО"Всеволожскиймуниципальный район" Ление Решением Совета депутатов МО "Всеволожскиймуниципальный район" Ленинградской области от 03.03.2011 г. N 17,Контрольным органом проведены проверки эффективности и целевогоиспользования бюджетных средств, средств, получаемых от оказанияплатных услуг, эффективного использования муниципального имущества в: - Муниципальном образовательном бюджетном учреждениидополнительного образования детей "Дворец детского (юношеского)творчества"; - Комитете по образованию Администрации МО "Всеволожскиймуниципальный район" Ленинградской области; - Муниципальном образовательном учреждении дополнительногообразования детей "Детско-юношеская спортивная школа "Норус"; - Муниципальном учреждении здравоохранения "Сертоловскаяцентральная городская больница". Также в соответствии с планом работы проведена внешняя проверкагодового отчета об исполнении бюджета МО "Город Всеволожск" за 2010год. Кроме того по обращениям глав муниципальных образований былипроведены внешние проверки годовых отчетов об исполнении бюджета за2010 год в 6-ти муниципальных образованиях Всеволожского района: - Муринское сельское поселение; - Щегловское сельское поселение; - Куйвозовское сельское поселение; - Свердловское городское поселение; - Агалатовское сельское поселение; - Лесколовское сельское поселение. КОНТРОЛЬНЫМИ ПРОВЕРКАМИ УСТАНОВЛЕНО: Муниципальное образовательное бюджетное учреждение дополнительного образования детей "Дворец детского (юношеского) творчества" 1. Необоснованно израсходованы средства на заработную плату: - установление надбавок за результаты, еще не достигнутые -1 642,3 тыс. руб.; - без проведения аттестации рабочих мест излишне выплачено в видедоплаты за работу с вредными и неблагоприятными условиями труда 386,9тыс. руб.; - предоставление удлиненного оплачиваемого отпуска сотрудникам,не являющимся педагогическими работниками - 136,1 тыс. руб.; - неправомерно возмещены командировочные расходы и выплаченазаработная плата на сумму 33,7 тыс. руб. 2. Допущены нарушения Постановления Правительства РФ от16.04.2003 N 225 при ведении трудовых книжек сотрудников. 3. Допущены нарушения по списанию бензина на сумму 213,4 тыс.руб. 4. Необоснованно списаны материальные запасы на сумму 356,5 тыс.руб. 5. Допущены серьезные финансовые нарушения при реализациимуниципальной целевой программы "Оздоровление, отдых и занятость детейи подростков, "ЛЕТО 2008-2010". В 2008 году необоснованное расходование бюджетных средствсоставило 362,3 тыс. руб., в том числе: - 162,6 тыс. руб. перечислено фирме на проведение экскурсионнойпрограммы, при этом отсутствует сама экскурсионная программа и актвыполненных работ; - 199,7 тыс. руб. израсходовано на приобретение дополнительных 25путевок, сверх предусмотренных по целевой программе, в том числе и длядетей сотрудников МОБУ ДОД "ДДЮТ", ежегодно отдыхающих за счет средствбюджета по программе "ЛЕТО". В 2009 году в нарушение принятой целевой программы "Оздоровление,отдых и занятость детей и подростков, "ЛЕТО 2008-2010" былиорганизованы поездки, не предусмотренные утвержденной Программой, аименно: Греция (22 чел.) Турция (20 чел.) Чехия (16 чел.), что привело к неправомерному расходованию бюджетных средств насумму 1,3 млн. руб., в том числе израсходовано 99,0 тыс. руб. наэкскурсии без подтверждающих документов. По муниципальной целевой программе "Оздоровление, отдых изанятость детей и подростков, "ЛЕТО 2008-2010" при наличиикомандировочных удостоверений на сотрудников, сопровождающих детей,отсутствуют расходы на приобретение путевок и проездных билетов дляних. Часть направляемых в командировку сотрудников, являясьсопровождающими детей, находились в очередных отпусках. Возникаетвопрос об ответственности за жизнь и здоровье детей, сопровождаемых"работниками, свободными от исполнения трудовых обязанностей". Акт проверки направлен Учредителю - Администрации муниципальногообразования "Всеволожский муниципальный район" Ленинградской области30.06.2011 г., информация о принятых мерах в адрес Контрольного органане поступала. За проверяемый период в МОБУ ДОД "ДДЮТ" произошла сменаруководства: - С 01.01.2008 г. по 16.08.2010 г. - директор - Вершинина Л.М.;- главный бухгалтер - Прусакова Н.А. - С 17.08.2010 г. по настоящее время - директор - Моржинский А.Т.; - главный бухгалтер - Павлова Т.И. Со стороны МОБУ ДОД "ДДЮТ" в адрес Контрольного органапредставлен план мероприятий по устранению нарушений по акту только запроверяемый период с 17.08.2010 г. до 01.01.2011 г. Нарушения, допущенные должностными лицами с 01.01.2008 г. по16.08.2010 г. (Вершинина Л.М., Прусакова Н.А.), со слов действующегоруководства МОБУ ДОД "ДДЮТ", "исправить не представляется возможным". Комитет по образованию Администрации МО "Всеволожский муниципальный район" Ленинградской области 1. На балансе Комитета по образованию находится аттракцион"Веселая радуга" первоначальной стоимостью 585,0 тыс. руб. По договорубезвозмездного пользования имуществом от 05.10.2006 г. аттракционпередан Администрации МО "Город Всеволожск" для использования поцелевому назначению. Необоснованное начисление амортизации нанеиспользуемое оборудование составило 273,8 тыс. руб. 2. В связи с выделением из состава Комитета по образованиюотдельного структурного подразделения - отдела культуры - не решенвопрос о передаче муниципального имущества на общую сумму 5 789,6 тыс.руб. 3. Выборочной проверкой "Журнала учета путевых листов" за 2009год установлено, что имеются случаи отсутствия подписи водителя,подтверждающие получение путевого листа. Данное нарушение указано вАкте как замечание, которое устранено в процессе проведения проверки. Акт проверки направлен Учредителю - Администрации муниципальногообразования "Всеволожский муниципальный район" Ленинградской области23.06.2011 г., информация о принятых мерах в адрес Контрольного органане поступала. Со стороны Комитета по образованию в адрес Контрольного органапредставлен план мероприятий по устранению нарушений по акту. Муниципальное образовательное учреждение дополнительного образования детей "Детско-юношеская спортивная школа "Норус" 1. Допущены нарушения Постановления Правительства РФ от16.04.2003 N 225 при ведении трудовых книжек сотрудников. 2. Допущены нарушения Инструкции по бюджетному учету N 25н,Инструкции по бюджетному учету N 148н в части учета бланков строгойотчетности. Акт проверки направлен Учредителю - Администрации муниципальногообразования "Всеволожский муниципальный район" Ленинградской области24.08.2011 г., информация о принятых мерах в адрес Контрольного органане поступала. Со стороны МОУ ДОД "ДЮСШ "Норус" в адрес Контрольного органапредставлен план мероприятий по устранению нарушений по акту. Муниципальное учреждение здравоохранения "Сертоловская центральная городская больница" Допускаются нарушения: 1. "Порядка ведения кассовых операций"; 2. Федерального закона N 129-ФЗ от 21.11.1996 г. "О бухгалтерскомучете". Акт проверки направлен Учредителю - Администрации муниципальногообразования "Всеволожский муниципальный район" Ленинградской области06.07.2011 г. В связи с возникшей необходимостью уточнения спорных моментов поАкту проверки, потребовалось разъяснение со стороны Минфина РФ, всвязи с чем направлены запросы и со стороны МУЗ "Сертоловская ЦГБ", исо стороны Контрольного органа. Мероприятия по устранению нарушенийбудут разработаны после получения ответов. Внешняя проверка годового отчета об исполнении бюджета МО "Город Всеволожск" за 2010 год Представленный проект решения Совета депутатов МО "ГородВсеволожск" "Об итогах исполнения бюджета МО "Город Всеволожск" за2010 год" соответствует представленным формам: Отчету об исполнениибюджета (ф. 0503117), Сведениям об исполнении бюджета (ф. 0503164). Председатель Контрольного органа Г.А.Ефремова