Постановление Правительства Ленинградской области от 19.07.2021 № 463
Об утверждении Региональной программы развития экспорта Ленинградской области до 2024 года
Правительство Ленинградской области
постановление
от 19 июля 2021 года № 463
Об утверждении Региональной программы развития экспорта
Ленинградской области до 2024 года
В соответствии со Стандартом по обеспечению благоприятных условий для развития экспортной деятельности в субъектах Российской Федерации, утвержденным протоколом заседания проектного комитета национального проекта "Международная кооперация и экспорт" от 30 июля 2020 года № 6, в целях создания благоприятных условий для осуществления экспортной деятельности в Ленинградской области Правительство Ленинградской области постановляет:
1. Утвердить прилагаемую Региональную программу развития экспорта Ленинградской области до 2024 года.
2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Правительства Ленинградской области – председателя комитета экономического развития и инвестиционной деятельности.
3. Настоящее постановление вступает в силу с даты официального опубликования.
| Губернатор Ленинградской области |
А.Дрозденко |
УТВЕРЖДЕНА
постановлением Правительства
Ленинградской области
(приложение)
Региональная программа развития экспорта
Ленинградской области до 2024 года
Паспорт
Региональной программы развития экспорта
Ленинградской области до 2024 года
| 1 | Ответственный исполнитель Региональной программы развития экспорта Ленинградской области до 2024 года (далее – программа) (соисполнитель программы) | Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности Ленинградской области |
| 2 | Участники программы | Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности Ленинградской области, комитет по развитию малого, среднего бизнеса и потребительского рынка Ленинградской области, комитет по внешним связям Ленинградской области, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" (Центр поддержки экспорта Ленинградской области), фонд "Фонд поддержки предпринимательства и промышленности Ленинградской области, микрокредитная компания" |
| 3 | Цели программы | Развитие экспортной деятельности в Ленинградской области, продвижение товаров и услуг региональных предприятий на зарубежных рынках, увеличение объема экспорта несырьевых неэнергетических товаров и услуг |
| 4 | Задачи программы | 1) увеличение объемов экспорта продукции, произведенной в Ленинградской области; 2) расширение межрегиональных и внешнеэкономических связей Ленинградской области; 3) обеспечение доступа региональных предприятий к необходимым мерам поддержки экспортной деятельности; 4) продвижение Ленинградской области на зарубежных рынках; 5) популяризации экспортной деятельности в Ленинградской области; 6) внедрение Стандарта по обеспечению благоприятных условий для развития экспортной деятельности в Ленинградской области (Региональный экспортный стандарт) |
| 5 | Целевые индикаторы и показатели программы | 1) объем экспорта несырьевой неэнергетической продукции; 2) доля экспорта субъектов малого и среднего предпринимательства (далее – МСП) в общем объеме экспорта Ленинградской области; 3) количество хозяйствующих субъектов, выведенных на экспорт при поддержке предприятий инфраструктуры поддержки экспорта; 4) доля экспорта субъектов МСП в общем объеме несырьевого неэнергетического экспорта |
| 6 | Этапы и сроки реализации программы | 2021 – 2024 годы |
| 7 | Ожидаемые результаты реализации программы | К 2024 году объем экспорта несырьевой неэнергетической продукции – 4,4 млрд долл. США (к 2030 году – 6,0 млрд долл. США). Количество хозяйствующих субъектов, выведенных на экспорт при поддержке предприятий инфраструктуры поддержки экспорта – 216 субъектов МСП (к 2030 году – 286). Объем несырьевого неэнергетического экспорта субъектов МСП – 0,50 млрд долл. США (к 2030 году – 0,60). Доля экспорта субъектов МСП в общем объеме экспорта Ленинградской области – 10% (к 2030 году – 15%) |
Раздел I. Характеристика текущего состояния
внешнеэкономической деятельности Ленинградской области
Ленинградская область – экспортно ориентированный регион. Благодаря географическому положению и развитой логистике, Ленинградская область обладает неисчерпаемым экспортным потенциалом.
Свыше 25% поставляемых Россией на экспорт грузов проходит через порты Ленинградской области – Приморск, Выборг, Усть-Луга, Высоцк, а также через сухопутные пограничные переходы региона. Ежегодно Ленинградской областью экспортируется продукция свыше чем на 5,0 млрд долл. США.
По итогам 2020 года Ленинградская область занимает 13 место в рейтинге регионов-экспортеров с объемом экспорта в размере 5,4 млрд долл. США и 20 место по объему несырьевых неэнергетических товаров с объемом в 2,7 млрд долл. США.
Доля экспорта в общем внешнеторговом обороте Ленинградской области свыше 60%. Предприятия региона поставляют за границу продукты нефтехимии, минеральные удобрения, товары из резины и пластика, бумагу и картон. Основными торговыми партнерами традиционно являются страны дальнего зарубежья. В 2020 году на их долю во внешнеторговом товарообороте приходилось 91,1%.
В 2020 году торговые операции осуществлялись с партнерами из 161 страны. Крупнейшие страны-контрагенты – Китай (15,3% товарооборота), Финляндия (8,0%), Нидерланды (6,9%), Германия (5,9%), Эстония (5,7%). Суммарный товарооборот с этими странами составил 41,9% от общего товарооборота Ленинградской области.
Количество стран – партнеров в экспорте Ленинградской области по итогам 2020 года – 144. Основные страны – импортеры: Китай, Нидерланды, Эстония, Финляндия, Соединенные Штаты.
Товарная структура экспорта Ленинградской области
| Код ТНВЭД | Наименование товара | 2019 год | 2020 год | 2020 год к 2019 году | ||
| тыс. долл. США | доля | тыс. долл. США | доля | |||
| 01-24 | Продовольственные товары и сельскохозяйственное сырье (кроме текстильного) | 323,2 | 4,8% | 395,7 | 7,3% | 122,4% |
| 25-27 | Минеральные продукты | 3 840,3 | 56,5% | 2 518,4 | 46,7% | 65,6% |
| 28-40 | Продукция химической промышленности, каучук | 1 306,6 | 19,2% | 1 139,4 | 21,1% | 87,2% |
| 44-49 | Древесина и целлюлозно-бумажные изделия | 694,5 | 10,2% | 659,3 | 12,2% | 94,9% |
| 50-67 | Текстиль, текстильные изделия и обувь | 46,0 | 0,7% | 56,3 | 1,0% | 122,1% |
| 72-83 | Металлы и изделия из них | 242,5 | 3,6% | 274,9 | 5,1% | 113,4% |
| 84-90 | Машины, оборудование и транспортные средства | 215,1 | 3,2% | 216,1 | 4,0% | 100,5% |
|
| Прочие товары | 124,4 | 1,8% | 136,9 | 2,5% | 110,0% |
|
| Итого | 6 792,5 | 100,0% | 5 396,9 | 100,0% | 79,5% |
В товарной структуре экспорта Ленинградской области значительная доля приходится на несырьевой неэнергетический экспорт – свыше 40% в общем объеме экспорта. Лидирующие позиции в экспорте несырьевой неэнергетической продукции занимают: резинотехнические изделия (автомобильные шины), продукция деревообрабатывающей отрасли (хвойные и лиственные пиломатериалы, щепа), удобрения (аммиак).
Приоритетные отрасли в части развития экспортного потенциала Ленинградской области:
1) продукция химической промышленности, каучук (ТН ВЭД 28-40);
2) древесина и целлюлозно-бумажные изделия (ТН ВЭД 44-49);
3) продовольственные товары и сельскохозяйственное сырье (кроме текстильного) (ТН ВЭД 01-24).
Основные проблемы и барьеры, препятствующие осуществлению экспортной деятельности региональными предприятиями:
недостаток компетенций в части осуществления экспортных операций;
недостаток финансовых и оборотных средств для ведения масштабной экспортной деятельности;
необходимость роста конкурентоспособности производимой продукции по большинству номенклатурных позиций, ценовая конкуренция со стороны производителей других стран;
высокие затраты на сертификацию продукции для каждого конкретного сегмента рынка;
заградительные меры в странах – потенциальных рынках сбыта;
экономические санкции в отношении Российской Федерации.
Раздел II. Приоритеты реализации программы, цели, задачи
и показатели их достижения
Приоритеты реализации программы сформированы на основе положений указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2018 года № 204 "О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года" и от 21 июля 2020 года № 474 "О национальных целях развития Российской Федерации на период до 2030 года", а также в соответствии с национальным проектом "Международная кооперация и экспорт". Программа соответствует целям и задачам национального проекта "Международная кооперация и экспорт". Целью программы является развитие экспортной деятельности в Ленинградской области, продвижение товаров и услуг региональных предприятий на зарубежных рынках, увлечение объема экспорта несырьевых неэнергетических товаров и услуг.
Задачи программы:
1) увеличение объемов экспорта продукции, произведенной в Ленинградской области;
2) расширение межрегиональных и внешнеэкономических связей Ленинградской области;
3) обеспечение доступа региональных предприятий к необходимым мерам поддержки экспортной деятельности;
4) продвижение Ленинградской области на зарубежных рынках;
5) популяризации экспортной деятельности в Ленинградской области;
6) внедрение Стандарта по обеспечению благоприятных условий для развития экспортной деятельности в Ленинградской области (Региональный экспортный стандарт).
Целевые индикаторы и показатели программы:
1) объем экспорта несырьевой неэнергетической продукции;
2) доля экспорта субъектов МСП в общем объеме экспорта Ленинградской области;
3) количество хозяйствующих субъектов, выведенных на экспорт при поддержке предприятий инфраструктуры поддержки экспорта;
4) доля экспорта субъектов МСП в общем объеме несырьевого неэнергетического экспорта.
Раздел III. Прогноз конечных результатов
реализации программы
Перечень показателей программы носит открытый характер и предусматривает возможность корректировки в случае потери информативности показателей, изменения приоритетов государственной политики, появления новых технологических и социально экономических обстоятельств, существенно влияющих на развитие соответствующих сфер экономической деятельности. Показатели предназначены для оценки степени достижения запланированных результатов реализации программы. В качестве результатов реализации программы можно ожидать увеличение объема несырьевого неэнергетического экспорта Ленинградской области к 2024 году до 4,4 млрд долл. США (к 2030 году до 6,0 млрд долл. США), который планируется достичь в том числе благодаря реализации программы, в соответствии со следующими прогнозными оценками:
Сведения о целевых индикаторах, результатах и показателях программы
| 2021 год | 2022 год | 2023 год | 2024 год | 2030 год (справочно) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Объем экспорта несырьевой неэнергетической продукции, млрд долл. США | 2,5 | 3,4 | 3,9 | 4,4 | 6,0 |
| Количество субъектов малого и среднего предпринимательства, выведенных на экспорт за год, шт. | 70 | 46 | 49 | 51 | 70 |
| Объем несырьевого неэнергетического экспорта субъектов МСП, млрд долл. США | 0,31 | 0,42 | 0,49 | 0,50 | 0,60 |
| Доля экспорта субъектов МСП в общем объеме несырьевого неэнергетического экспорта, % | 8 | 8,5 | 9 | 10 | 15 |
Экспорт по приоритетным отраслям Ленинградской области, млн долл. США
| № п/п | Наименование товара (приоритетной отрасли) | Базовый показатель развития отрасли, 2020 год | Базовый вклад крупных предприятий в развитие отрасли, 2020 год | Базовый вклад МСП в разви-тие отрасли, 2020 год | Целевой показатель развития отрасли, 2024 год | Целевой вклад крупных предприятий в развитие отрасли, 2024 год | Целевой вклад МСП в развитие отрасли, 2024 год |
| 1 | Продукция химической промышленности, каучук | 1 139,4 | 1015,2 | 124,2 | 1709,1 | 1452,7 | 256,4 |
| 2 | Древесина и целлюлозно-бумажные изделия (ТН ВЭД 44-49) | 659,3 | 590,8 | 68,5 | 857,0 | 828,5 | 128,5 |
| 3 | Продовольственные товары и сельско-хозяйственное сырье (кроме текстильного) | 216,0 | 192,5 | 23,5 | 324,0 | 275,4 | 48,6 |
Раздел IV. Ресурсное обеспечение программы
Обеспечение реализации программы осуществляется за счет средств областного бюджета Ленинградской области в рамках подпрограммы 2 "Развитие промышленности и инноваций в Ленинградской области" государственной программы Ленинградской области "Стимулирование экономической активности Ленинградской области", утвержденной постановлением Правительства Ленинградской области от 14 ноября 2013 года № 394 "Об утверждении государственной программы Ленинградской области "Стимулирование экономической активности Ленинградской области", в целях реализации основных мероприятий 2.4 "Федеральный проект "Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства", 2.5 "Федеральный проект "Промышленный экспорт", 2.6 "Федеральный проект "Системные меры развития международной кооперации и экспорта", 2.8 "Федеральный проект "Адресная поддержка повышения производительности труда на предприятиях", 2.12 "Федеральный проект "Системные меры по повышению производительности труда".
Раздел V. Перечень основных мероприятий программы
| № п/п | Номер и наименование основного мероприятия | Ответственный исполнитель | Срок | Ожидаемый результат (краткое описание) | |
| начало реализации | окончание реализации | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Основное мероприятие 1 "Совершенствование механизмов управления и взаимодействия в области ведения внешнеэкономической деятельности" | |||||
| 1.1 | Реализация мероприятий, предусмотренных региональным проектом "Системные меры развития международной кооперации и экспорта" национального проекта "Международная кооперация и экспорт" | Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности Ленинградской области (далее – Комитет), АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Реализован блок институциональных мероприятий, направленных на развитие экспортной деятельности: оказана поддержка экспортно ориентированным субъектам МСП, проведен конкурс "Экспортер года", опубликованы истории успеха компаний, обеспечено функционирование Совета по экспорту и импортозамещению, Клуба экспортеров Ленинградской области |
| 1.2 | Реализация мероприятий, предусмотренных региональным проектом "Промышленный экспорт" национального проекта "Международная кооперация и экспорт" | Комитет, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Участие предприятий Ленинградской области в механизмах государственной поддержки в рамках реализации корпоративных программ повышения конкурентоспособности, в региональной программе субсидирования затрат, связанных с продвижением продукции на внешние рынки |
| 1.3 | Реализация мероприятий, предусмотренных региональным проектом "Акселерация субъектов малого и среднего предпринима-тельства" национального проекта "Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы" | Комитет, комитет по развитию малого, среднего бизнеса и потребительского рынка Ленинградской области, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Оказаны услуги субъектам МСП при поддержке центра поддержки экспорта Ленинградской области. Количество оказанных услуг: 2021– 50; 2022 – 105; 2023 – 155; 2024 – 215 |
| 1.4 | Реализация мероприятий, предусмотренных региональным проектом "Адресная поддержка производительности труда на предприятиях Ленинградской области" национального проекта "Повышение производительности труда" | Комитет, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Реализовано не менее 40 проектов на предприятиях-участниках. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021 – 7; 2022 – 10; 2023 – 10; 2024 – 13 |
| 1.5 | Реализация мероприятий, предусмотренных региональным проектом "Системные меры по повышению производительности труда" (Ленинградская область)" национального проекта "Повышение производительности труда" | Комитет, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Обучено 130 руководителей по программе управленческих навыков. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021 – 32; 2022 – 78; 2023 – 9; 2024 – 11 |
| 1.6 | Обучение и аттестация региональной управленческой команды Ленинградской области по развитию экспорта | Комитет, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Повышение уровня компетенций и профессионализма управленческой команды при формировании внешнеэкономической политики и реализации региональной программы по развитию экспорта на территории Ленинградской области. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021 – 1; 2022 – 1; 2023 – 1; 2024 – 1 |
| 1.7 | Актуализация реестра экспортеров и потенциальных экспортеров | Комитет, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Обеспечение проведения системной работы по ежегодному анализу и анкетированию предприятий области, в том числе определение их готовности к выходу на экспорт, выявление потребностей в поддержке и барьеров для ведения экспортной деятельности. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021 – 1; 2022 – 1; 2023 – 1; 2024 – 1 |
| 1.8 | Обеспечение присутствия Ленинградской области на зарубежных рынках | Комитет, комитет по внешним связям Ленинградской области, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Развитие международных и внешнеэкономических связей Ленинградской области в целях продвижения экспорта за рубежом. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021 – 2; 2022 – 3; 2023 – 4; 2024 – 4 |
| 1.9 | Развитие системы подготовки кадров в сфере ведения внешнеэкономической деятельности на территории Ленинградской области | Комитет, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области"
| 2021 | 2024 | Обеспечение переквалификации персонала экспортно-ориентированных предприятий Ленинградской области по целевым программам развития компетенций в сфере внешнеэкономической деятельности. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021 – 1; 2022 – 1; 2023 – 1; 2024 – 1 |
| Основное мероприятие 2 "Обеспечение доступа к необходимым мерам поддержки экспортной деятельности в Ленинградской области" | |||||
| 2.1 | Субсидия АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" на обеспечение деятельности по созданию и (или) развитию центра поддержки экспорта | Комитет
| 2021 | 2024 | Центром поддержки экспорта при содействии АО "РЭЦ" организовано оказание комплексных услуг субъектам МСП, осуществляющих экспортную деятельность, в целях заключения экспортных контрактов. Количество субъектов МСП, заключивших экспортные контракты при поддержке центра поддержки экспорта составит: в 2021 году – 70 ед.; в 2022 году – 46 ед.; в 2023 году – 49 ед.; в 2024 году – 51 ед. |
| 2.2 | Субъектам МСП Ленинградской области оказана поддержка в виде возмещения затрат, связанных с продвижением продукции на внешние рынки | Комитет
| 2021 | 2024 | Предоставлена субсидия на возмещение части затрат, связанных с продвижением продукции, произведенной на территории Ленинградской области, на внешние рынки: в 2021 году – 10 ед.; в 2022 году – 15 ед.; в 2023 году – 20 ед.; в 2024 году – 25 ед. |
| 2.3 | Организация мероприятий по внедрению системы "Инвестиционный лифт" в сфере несырьевого экспорта и экспорта услуг с участием региональных гарантийных предприятий, центров поддержки экспорта (ЦПЭ), региональных фондов развития промышленности | Комитет | 2021 | 2024 | Обеспечение проведения системной работы по ежегодному привлечению предприятий области к участию в системе "Инвестиционный лифт". Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021– 1; 2022 – 2; 2023 – 4; 2024 – 4 |
| 2.4 | Проведение мониторинга соответствия центра поддержки экспорта требованиям Минэкономразвития России в соответствии с порядком проведения акционерным обществом "Российский экспортный центр" мониторинга соблюдения центрами поддержки экспорта требований к центрам поддержки экспорта и анализа результатов деятельности центров поддержки экспорта, утвержденным приказом Минэкономразвития России от 26.10.2019 № 702 | Комитет | 2021 | 2024 | Подтверждение соответствия центра поддержки экспорта требованиям Минэкономразвития России. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021– 1; 2022 – 1; 2023 – 1; 2024 – 1 |
| 2.5 | Реализация мероприятий по поддержке экспортно- ориентированных резидентов моногородов | Комитет | 2021 | 2024 | Поддержка экспортно-ориентированных субъектов малого и среднего предпринимательства, осуществляющих деятельность на территории моногородов |
| 2.6 | Субсидия на докапитализацию фонда "Фонд поддержки предпринимательства и промышленности, микрокредитная компания" (далее – Фонд развития промышленности) | Комитет | 2021 | 2024 | Доступ к финансовым ресурсам на реализацию инвестиционных проектов по совместным программам с Фондом развития промышленности ("Комплектующие изделия", "Проекты развития", "Повышение производительности труда", "Проекты лесной промышленности") |
| 2.7 | Содействие в размещении субъектов малого и среднего предпринимательства на международных электронных торговых площадках | АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Увеличение объемов экспорта продукции посредством электронной торговли. Количество субъектов МСП, которым оказано содействие: 2021– 12; 2022 – 15; 2023 – 20; 2024 – 25 |
| 2.8 | Распространение среди предпринимательского сообщества историй успеха экспортеров, вышедших на внешние рынки посредством электронной торговли через СМИ, социальные сети и через другие источники | АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Увеличение числа компаний, вышедших на международный рынок посредством электронной торговли |
| 2.9 | Содействие участию региональных компаний в федеральных проектах, направленных на развитие экспорта по каналам электронной торговли, в том числе участие в национальных павильонах на крупнейших электронных площадках и других специальных проектах | АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Увеличение числа компаний, вышедших на международный рынок посредством электронной торговли |
| 2.10 | Оказание содействия компаниям Ленинградской области в преодолении барьеров развития экспорта | Комитет | 2021 | 2024 | Обеспечение проведения системной работы по ежегодному анкетированию предприятий, в том числе по определению их готовности к выходу на экспорт, выявлению потребностей в содействии по устранению административных барьеров для ведения экспортной деятельности. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021– 2; 2022 – 3; 2023 – 3; 2024 – 4
|
| 2.11 | Организация обучения экспортно ориентированных субъектов предпринимательства основам экспортной деятельности | АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Повышение экспортных компетенций компаний для вывода на внешние рынки. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021– 10; 2022 – 10; 2023 – 10; 2024 – 10 |
| 2.12 | Реализация акселерационной программы "Экспортный форсаж"
| АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Ускоренный вывод предприятий малого и среднего бизнеса на экспорт. Количество обученных субъектов малого и среднего предпринимательства: 2021– 10; 2022 – 10; 2023 – 10; 2024 – 10 |
| Основное мероприятие 3 "Создание и развитие механизмов продвижения Ленинградской области на зарубежных рынках и популяризации экспортной деятельности в Ленинградской области" | |||||
| 3.1 | Проведение международных бизнес-миссий и обеспечение участия бизнес-делегаций в визитах руководства Ленинградской области за рубеж | Комитет, комитет по внешним связям Ленинградской области, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Обеспечение присутствия Ленинградской области на зарубежных рынках. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021– 8; 2022 – 8; 2023 – 8; 2024 – 8 |
| 3.2 | Привлечение иностранных покупателей в рамках приоритетных направлений развития экспорта в Ленинградской области | Комитет, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Обеспечение присутствия Ленинградской области на зарубежных рынках. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021– 8; 2022 – 8; 2023 – 8; 2024 – 8 |
| 3.3
| Обеспечение участия Ленинградской области в международных выставочно-ярмарочных мероприятиях за рубежом, а также на территории Российской Федерации | Комитет, АНО "Центр развития промышленности Ленинградской области" | 2021 | 2024 | Обеспечение присутствия Ленинградской области на зарубежных рынках. Количество проведенных мероприятий (единиц): 2021– 12; 2022 – 12; 2023 – 12; 2024 – 12 |